Оценка кредитоспособности заёмщика

Информация » Оценка кредитоспособности заёмщика

В последние годы ярко выраженной тенденцией в банковском деле становится развитие кредитных операций с юридическими лицами, предпринимателями и населением. В связи с этим существенно повышается уровень кредитного риска, которому подвержены все участники банковского сектора. Наличие такого риска и его зависимости от многочисленных факторов, находящихся, прежде всего, в сфере деятельности заемщика, предопределяют необходимость выбора банком системы экономических показателей, с помощью которых можно оценить способность заемщика выполнить свои обязательства. Проблема выбора совокупности количественных и качественных показателей, характеризующих возможности кредитополучателя получила название проблемы определения кредитоспособности заемщика.

Макроэкономическая стабильность в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, повышение инвестиционной активности организаций содействует расширению масштабов банковского сектора и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Тем не менее, банковское кредитование, которое и приносит банкам основную часть доходов, повышает и степень риска такой деятельности. Кредитный риск представляет собой возможность финансовых потерь в результате халатного отношения к кредитным обязательствам контрагентов банка, в первую очередь заемщиков, а также появляется в отношении балансовых и внебалансовых обязательств контрагентов. Кредитный риск присутствует в основном в кредитовании, формировании портфеля ценных бумаг, межбанковских операциях, операциях с иностранной валютой, в непосредственной работе с гарантиями и ценными бумагами, так же и с дилерскими операциями.

Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции.

Кредитный риск зависит от ряда факторов: внешних, связанных с состоянием экономической среды, и внутренних, вызванных действиями банка. Основные подходы к снижению этого риска и его оценки являются: диверсификация кредитного портфеля, предварительный анализ кредитоспособности заемщика, оценка и мониторинг ранее взятых кредитов контрагентов.

По большей части оценку кредитных рисков можно надежно выполнять только во время внутреннего анализа, основанного на материалах кредитных дел заемщиков.

Долгосрочный кредитный рейтинг, который охватывает детальное изучение количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на кредитоспособность, качество залога, кредита и кредитного риска, играет важную роль на всех этапах кредитных отношений между банком и заемщиком.

Особое значение для эффективной оценки кредитоспособности заемщика принимает систематический подход, который обеспечивает тщательное изучение всех сторон финансово-хозяйственной деятельности заемщика в их тесной связи, а также определение взаимосвязи отдельных участков оценки с целью определения влияния различных факторов на кредитоспособность заемщика и оценка способов снижения риска кредитования. Таким образом, для политики отечественных коммерческих банков была актуальной и своевременной задачей организация оценки кредитоспособности клиентов на основе системного подхода.

Развитие кредитной системы широко освещаются в русской советской литературы в работах Л. Абалкина, М.М. Агаркова, Д. А. Аллахвердян, Н. Антонова, И. А. Дымшиц, В. В. Иконникова, О. Лаврушина, и других авторов.

При разработке теоретических и организационно-методологических концепций и анализа кредитоспособности заемщика значительный вклад таких русских и зарубежных ученых, поскольку И.Т. Балабанов, Н. Бунге, И. В. Вишняков, В. Т. Севрук. Внесли большой вклад в формирование и развитие теоретических и методологических основ кредитования в области бухгалтерского учета, экономического анализа и аудита: М. И. Баканова, В.И. Бариленко, Г. В. Савицкий, Р. Сайфулина, А. Д. Шеремет, Т.Г. Шешукова, Л.З. Шнейдман и др.

Несмотря на достаточно полное освещение проблемы в экономической литературе, методических подходов к оценке отдельных аспектов заемщиков еще много неизведанных областей комплексной оценки кредитоспособности заемщика, которые имеют важное теоретическое и практическое значение для развития банковской деятельности.

Объектом исследования является кредитоспособность заемщика как всеобъемлющая характеристика банка.

Предметом исследования - кредитный рейтинг заемщика коммерческого банка.

Целью данного исследования является оценка кредитоспособности клиентов банка на основе обобщения теоретического и практического опыта. Для достижения этой цели необходимо выполнить следующие задачи:

- Рассмотреть критерии оценки кредитоспособности клиента банка;

- Проанализировать организацию оценки кредитоспособности клиентов ОАО «Сбербанк России»;

-Анализ методов, используемых в ОАО «Сбербанк России» при оценке кредитоспособности клиентов;

-Разработка рекомендаций по формированию эффективной системы оценки кредитоспособности клиентов ОАО «Сбербанк России».

Первая глава работы посвящена изучению понятия кредитоспособности, основных целей и задач кредитования, а также рассмотрению качественных и количественных методик анализа кредитоспособности заемщика.

Во второй главе рассматривается методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая в Сибирском банке Сбербанка России, проводится оценка финансового состояния, а также рейтинговая оценка двух предприятия, выбранных в качестве примера - ОАО «Эффект» и ОАО «Акси».

В третьей главе работы формируется комплексная оптимальная методика оценки кредитоспособности заемщика, которую можно применять на практике.

Теоретической и методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых по оценки кредитоспособности клиентов банка, а также документы органов законодательной и исполнительной власти России.

При разработке темы применен системный подход, использован ряд методов экономического исследования, в частности, сравнительный аналитический, экономико-математический баланс.

Информационная база для написания дипломной работы была составлена с использованием местных статистических исследований, периодических изданий, материалов, экономических статей, а также данных из ОАО «Сбербанк России» в городе Новосибирске.

• Сущность анализа кредитоспособности заёмщика
• Методы анализа кредитоспособности заёмщика
• Анализ кредитоспособности юридических лиц
• Анализ кредитоспособности физических лиц
• Рекомендации по совершенствования оценки кредитоспособности заёмщика
• Заключение

Статьи по теме:

О международных резервах и валютной политике
Не менее остро сегодня стоит проблема оттока капитала из России. С начала кризиса резко возрос объем так называемых серых и черных схем вывода капитала (в том числе посредством лжеимпорта). Только по официальным данным, чистый вывоз капитала из России составил 134 млрд долл. в 2008 г. и 20 млрд до ...

Порядок выделения ипотечных кредитов
Согласно решению Правительства Чувашской Республики АКБ "Чувашкредитпромбанк" ОАО уполномочили кредитовать граждан под ипотеку за счет средств республиканского бюджета. Порядок выделения кредитов под ипотеку утвержден Постановлением Кабинета Министров ЧР "Об утверждении Порядка выде ...

Плюсы и минусы ипотечного кредитования
Рано или поздно, практически каждый человек сталкивается с проблемой приобретения жилья. При современных ценах на рынке жилья приобрести квартиру сразу могут только обеспеченные люди. Весь семейный бюджет уходит на оплату съемной квартиры и перспектива приобретения собственного жилья становится вс ...