Анализ кредитного портфеля

Информация » Управление кредитными операциями коммерческого банка » Анализ кредитного портфеля

Страница 5

Качество кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска позволяет оценить коэффициент риска, который рассчитывается по формуле (2.21):

∑СЗ - РВПС

К риска = - -------------------, (2.2)

∑СЗ

где ∑СЗ - общий остаток ссудной задолженности;

РВПС - сформированный резерв на возможные потери по ссудам.

Чем больше значение данного коэффициента и ближе к 1, тем лучше качество кредитного портфеля с точки зрения возвратности.

Как видно из табл. 2.5, значение коэффициента на протяжении рассматриваемого периода стремиться к 1 (от 0,82 до 0,90), следовательно, качество кредитного портфеля высокое с точки зрения возвратности. Динамика изменения этого коэффициента изображена на рис.2.7

Рис.2.7 Динамика изменения коэффициента риска

Коэффициент резерва позволяет определить степень защищенности банка от возможного невозврата ссуд. Он рассчитывается по формуле (2.3):

РВПС

Крезерва = - ----------- - * 100% (2.3)

∑СЗ

Значение данного коэффициента по банкам России считается оптимальным на уровне 15%.

За рассматриваемый период значение этого коэффициента не превышало оптимального значения и даже снизилось с 18,1% до 12,3%. Хотя сумма резерва сформирована согласно Положению ЦБ РФ № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", в случае невозврата кредитов заемщиками банку придется увеличивать расходную часть баланса на покрытие убытков по ссудам.

Коэффициент покрытия убытков по ссудам позволяет определить уровень покрытия проблемных кредитов за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам. Этот коэффициент рассчитывается по формуле (2.4):

РВПС

Кпу = - -------------------------------------- - (2.4)

Объем проблемных кредитов

К проблемным кредитам относят все просроченные кредиты.

Значение данного коэффициента в оптимальном выражении должно быть равно 1.

За анализируемый период значение коэффициента резко снизилось. В связи с этим значение коэффициента покрытия убытков приблизилось к оптимальному соотношению.

Удельный вес вновь выданных кредитов рассчитывается по формуле (2.5):

Выдано кредитов

------------------------ - * 100% (2.5)

∑СЗ

Этот показатель позволяет узнать, сколько кредитов остается непогашенными из выданных в прошлом отчетном периоде. В нашем случае остаток ссудной задолженности по всем периодам не превышает размера вновь выданных кредитов. Это положительно характеризует деятельность банка по отслеживанию движения кредитов.

Удельный вес ссудной задолженности в активе баланса рассчитывается по формуле (2.6):

∑СЗ

------------------- - * 100% (2.6)

Актив баланса

Этот показатель за 2004г. увеличился на 2,4%, а за анализируемый период на 5,06% (т.е. в 2 раза). Однако его значение отстает от рекомендованного норматива - 25%.

По данным анализа можно сделать выводы о том, за период с 01.01.02г. по 01.01.05г. наблюдается значительное наращивание кредитного портфеля по физическим и юридическим лицам. Однако в 2004г. не уделялось должного внимания развитию кредитования юридических лиц, так как ссудная задолженность юридических лиц снизилась за год на 343,6 тыс. руб. Структура задолженности юридических лиц состоит из краткосрочных кредитов (более 95%), доля среднесрочных кредитов незначительна, а долгосрочное кредитование не имело развития. Уровень просроченной задолженности снизился с 0,05% до 0,02%. Это свидетельствует о высоком качестве кредитного портфеля и соблюдении рекомендаций кредитной политики. Качество кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска улучшилось, так как коэффициент риска увеличился с 0,82 до 0,90 при нормативе 1. Степень защищенности банка от возможного невозврата ссуд, характеризующаяся коэффициентом резерва, изменилась с 18,1 до 12,3% при оптимальном уровне 15%. Залоговая политика отделения достаточно эффективна, так как больше применяются наиболее выгодные для банка формы обеспечения - залог оборудования и недвижимости (60,0%).

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Статьи по теме:

Организационная структура рынка ценных бумаг
Структуру рынка ценных бумаг составляют: • субъекты (участники) рынка; • информационно-правовая инфраструктура; • ценные бумаги различного вида как рыночный товар; • организационно-экономический механизм функционирования рынка. К участникам рынка ценных бумаг относят юридические и физические ...

Основные подходы к оптимизации системы ОСАГО
Использование модели мотивации водителя к безаварийной езде – система «бонус-малус» (далее - СБМ). По определению, компания использует СБМ, если: Полисы, принадлежащие данной тарифной группе могут быть разделены на конечное число классов, которые обозначаются через Сi или же просто i (i=1 .s), т ...

Возрождение рынка ценных бумаг в России
В связи с утверждением курса на развитие рыночной экономики в рамках социалистической системы хозяйствования 15 октября 1988 г. Советом Министров СССР было принято постановление № 1195 "О выпуске предприятиями и организациями ценных бумаг". Оно было направлено на повышение заинтересованн ...

Меню сайта

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.bavari.ru