Критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности кредитной организации

Информация » Экономическая безопасность кредитной организации » Критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности кредитной организации

Страница 4

Что касается обоснования пороговых значений индикаторов экономической безопасности кредитной организации, то их можно рассчитать на основе меж странового уровня усредненных показателей, оптимальных уровней для развивающихся стран и др.

Средние сроки привлечения и размещения средств – кредитов (loans – Т1) и депозитов (deposits – Td).

В нормально развивающейся экономике они должны быть примерно равны или же сроки выдачи кредитов могут быть несколько больше сроков привлечения денежных ресурсов на величину, определяемую соотношением капитала и привлеченных банковским сектором средств, т.е. Tl:Тd. В противном случае либо риски трансформации, большие 20-30% капитала, по срокам могут превысить допустимый уровень, либо чистые иностранные обязательства банковского сектора достигнут такого уровня, когда неожиданные изменения курса национальной валюты начнут представлять угрозу для капитализации банковского сектора. Неплатежеспособность банков в размере 20% обязательств фактически означает, что банки теряют твой капитал.

Временная структура кредитов и депозитов

Оптимальный уровень:

Кредиты и депозиты до 1 года ≤ 30%.

Кредиты и депозиты сроком свыше 1 года ≥ 70%.

При значительной доле краткосрочных депозитов и трансакционных остатков инвестиционные возможности банковского сектора, его роль в накоплении сбережений и их трансформация в инвестиции не смогут заметно изменить положение в экономике.

Индикатор отношения иностранной совокупной банковской позиции к совокупному собственному капиталу.

Уровень порогового значения

< 20%.

Где ЕA (ехtеrnаl assets) - иностранные активы (в инвалюте);

ЕL (ехtегnаl liabilities) - иностранные пассивы (в инвалюте);

ЕК (еquity сарital) - совокупный собственный капитал банковской системы.

Индикатор доли кредитного портфеля (L - 1оаns) в активах.

Уровень оптимального значения 45%.

Рентабельность собственного капитала ROE

Уровень порогового значения:

ROE = Pr/Ek≥15%,

Где Pr – прибыль (profit) после вычета налогов.

Рентабельность активов (ROA)

Уровень порогового значения:

ROA = (Pr/A) > 1-2%.

Доля «плохих» кредитов («bad» credits в соответствии с МСФО) в кредитном портфеле

Уровень порогового значения: Кb/K = 10%.

Зависимость банка от межбанковского кредитования

Уровень порогового значения: МБК/Пассивы > 25%.

Для финансовой безопасности кредитной организации значение имеют не сами показатели, а их пороговые значения, т. е. это предельные величины, несоблюдение значений которых приводит к финансовой неустойчивости, препятствует нормальному ходу развития различных элементов воспроизводства, приводит к формированию негативных, разрушительных тенденций. Система показателей-индикаторов, получивших количественное выражение, позволяет заблаговременно сигнализировать о грозящей опасности и предпринимать меры по её предупреждению. Важно подчеркнуть, что наивысшая степень безопасности достигается при условии, что весь комплекс показателей находится в пределах допустимых границ своих пороговых значений, а пороговые значения одного показателя достигаются не в ущерб другим. Следовательно, можно сделать вывод, что за пределами значений пороговых показателей Банк теряет способность к устойчивости, динамичному саморазвитию, конкурентоспособности на внешних и внутренних рынках, становится объектом враждебного поглощения.

Страницы: 1 2 3 4 5

Статьи по теме:

Понятие и сущность реинжиниринга бизнес – процесса
Понятие реинжиниринг возникло примерно в 1990 г. и по сегодняшний день продолжает вызывать активный интерес специалистов в области менеджмента и информационных технологий. К настоящему времени, данная тема активно изучается, по ней написаны десятки монографий, сотни статей, материалы конференций, ...

Тенденции и факторы изменения чистого спроса населения на иностранную валюту
Существует прямая зависимость между изменением реальных доходов населения и сальдо покупки-продажи физическим лицам иностранной валюты. Рост реальных доходов стимулирует рост покупки иностранной валюты, а его замедление сокращает спрос. Однако данная взаимосвязь несколько слабеет со второй половин ...

Государственное регулирование страховой деятельности
Как ни в какой другой отрасли предпринимательской деятельности в страховой деятельности велика роль государственного воздействия. Государство само осуществляет страхование и ведет государственный надзор в области страхования. Такое внимание к этому виду предпринимательства связано с социальной зна ...

Меню сайта

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.bavari.ru