Критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности кредитной организации

Информация » Экономическая безопасность кредитной организации » Критерии и показатели оценки уровня экономической безопасности кредитной организации

Страница 4

Что касается обоснования пороговых значений индикаторов экономической безопасности кредитной организации, то их можно рассчитать на основе меж странового уровня усредненных показателей, оптимальных уровней для развивающихся стран и др.

Средние сроки привлечения и размещения средств – кредитов (loans – Т1) и депозитов (deposits – Td).

В нормально развивающейся экономике они должны быть примерно равны или же сроки выдачи кредитов могут быть несколько больше сроков привлечения денежных ресурсов на величину, определяемую соотношением капитала и привлеченных банковским сектором средств, т.е. Tl:Тd. В противном случае либо риски трансформации, большие 20-30% капитала, по срокам могут превысить допустимый уровень, либо чистые иностранные обязательства банковского сектора достигнут такого уровня, когда неожиданные изменения курса национальной валюты начнут представлять угрозу для капитализации банковского сектора. Неплатежеспособность банков в размере 20% обязательств фактически означает, что банки теряют твой капитал.

Временная структура кредитов и депозитов

Оптимальный уровень:

Кредиты и депозиты до 1 года ≤ 30%.

Кредиты и депозиты сроком свыше 1 года ≥ 70%.

При значительной доле краткосрочных депозитов и трансакционных остатков инвестиционные возможности банковского сектора, его роль в накоплении сбережений и их трансформация в инвестиции не смогут заметно изменить положение в экономике.

Индикатор отношения иностранной совокупной банковской позиции к совокупному собственному капиталу.

Уровень порогового значения

< 20%.

Где ЕA (ехtеrnаl assets) - иностранные активы (в инвалюте);

ЕL (ехtегnаl liabilities) - иностранные пассивы (в инвалюте);

ЕК (еquity сарital) - совокупный собственный капитал банковской системы.

Индикатор доли кредитного портфеля (L - 1оаns) в активах.

Уровень оптимального значения 45%.

Рентабельность собственного капитала ROE

Уровень порогового значения:

ROE = Pr/Ek≥15%,

Где Pr – прибыль (profit) после вычета налогов.

Рентабельность активов (ROA)

Уровень порогового значения:

ROA = (Pr/A) > 1-2%.

Доля «плохих» кредитов («bad» credits в соответствии с МСФО) в кредитном портфеле

Уровень порогового значения: Кb/K = 10%.

Зависимость банка от межбанковского кредитования

Уровень порогового значения: МБК/Пассивы > 25%.

Для финансовой безопасности кредитной организации значение имеют не сами показатели, а их пороговые значения, т. е. это предельные величины, несоблюдение значений которых приводит к финансовой неустойчивости, препятствует нормальному ходу развития различных элементов воспроизводства, приводит к формированию негативных, разрушительных тенденций. Система показателей-индикаторов, получивших количественное выражение, позволяет заблаговременно сигнализировать о грозящей опасности и предпринимать меры по её предупреждению. Важно подчеркнуть, что наивысшая степень безопасности достигается при условии, что весь комплекс показателей находится в пределах допустимых границ своих пороговых значений, а пороговые значения одного показателя достигаются не в ущерб другим. Следовательно, можно сделать вывод, что за пределами значений пороговых показателей Банк теряет способность к устойчивости, динамичному саморазвитию, конкурентоспособности на внешних и внутренних рынках, становится объектом враждебного поглощения.

Страницы: 1 2 3 4 5

Статьи по теме:

Расчет показателей эффективности использования оборотных активов
В рамках данного пункта второй главы рассчитаем основные показатели, характеризующие эффективность использования оборотных средств. · Оборачиваемость оборотных активов (скорость оборота) = Выручка от реализации/Средняя величина оборотных активов = 40716/30779,5 = 1,322. Для расчета средней величи ...

Расчеты показателей и коэффициентов ликвидности баланса
Для оценки ликвидности баланса представим систему неравенств, полученную на основе группировки активов и пассивов баланса. На начало года: А1 (наиболее ликвидные активы) 69 < 14065 П1 (наиболее срочные обязательства); А2 (быстро реализуемые активы) 11541 > 3618 П2 (краткосрочные пассивы); ...

Перспективы развития
При определении перспектив своего развития Сбербанк России исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек р ...

Меню сайта

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.bavari.ru