Структура капитала банка и процентная маржа коммерческого банка

Информация » Кредитная политика коммерческого банка » Структура капитала банка и процентная маржа коммерческого банка

Банки используют рассчитанный показатель собственных средств (капитала) в целях определения значений обязательных нормативов, лимитов открытой валютной позиции и в других случаях, когда в целях определения значения пруденциальных норм деятельности кредитной организации используется данный показатель.

Раскрыть сущность ресурсов коммерческого банка и его капитальной базы позволит анализ функций, выполняемых банковским капиталом. В теории банковского дела выделяют три основные функции капитала банка:

1) Защитная функция позволяет банку сохранять платежеспособность и обеспечивать стабильность функционирования несмотря на угрозу появления убытков его деятельности;

2) Оперативная функция банковского капитала включает ассигнование собственных средств на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансового резерва на случай непредвиденных убытков. Данная функция является первоочередной на начальных этапах деятельности банка, когда проводятся первичные расходы;

3) Регулирующая функция находит выражение в контроле и оценке деятельности банка со стороны, как государственных органов, так и самой кредитной организации, а именно требования к минимальному размеру уставного капитала, ограничения по активам и расчет экономических нормативов основан на размере собственного капитала банка.

В рамках рассматриваемой классификации функций следует отметить их неразрывную связь и однонаправленность действия – это снижение риска.

Динамика роста объема собственных средств свидетельствует о расширении деятельности банка, что позволяет увеличить размер ссудной задолженности и приобрести другие активы, что в свою очередь обеспечивает рост прибыли банка – конечной цели его деятельности. Государственные органы устанавливают различные нормативы деятельности кредитных организаций, расчет большинства их которых представляет отношение ограничиваемой величины к капиталу банка. Норматив обычно устанавливается в процентном выражении, но при этом следует отметить, чем больше рост размера капитала банка, тем больше возможностей увеличения активов у банка. Капитал сглаживает негативные последствия различных рисков, которые несет банк.

Собственный капитал банка – основа его коммерческой деятельности, обеспечивающий его самостоятельность и гарантирующий финансовую устойчивость.

Основным источником ресурсов коммерческих банков являются привлеченные средства, как уже было отмечено выше. Важным показателем эффективности управления для любого банка является управление привлеченными средствами с минимально возможными издержками и обеспечение достаточности депозитов для финансирования тех кредитов, которые банк может предоставить.

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом:

a) Депозиты;

b) Недепозитные привлеченные средства.

Основную часть привлеченных ресурсов составляют депозиты. В каждом банке ими занимаются в управлении депозитных операций. Основные функции отдела депозитных операций можно выделить следующие: учет депозитных средств банка по их срочности и отдельным компонентам; заключение договоров по депонированию средств; анализ депозитных средств, их структуры и динамики развития с целью оценки ресурсов банка и их влияния на ликвидность его баланса; предоставление необходимой информации для планирования ресурсов банка.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения, свободные денежные капиталы на банковские счета.

Оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36%[8]. Главным преимуществом для владельцев депозитных счетов до востребования является их высокая ликвидность. Деньги на такие счета зачисляются и снимаются по мере осуществления хозяйственных и других операций. Основной недостаток – отсутствие уплаты процентов по счёту или очень невысокий процент.

Срочные депозиты представляют собой денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. Они являются наиболее устойчивой частью депозитных ресурсов. По ним владельцам выплачиваются более высокие проценты, и, как правило, имеют ограничение по досрочному изъятию, а в ряде случаев и пополнению вклада. Операционные расходы банков по срочным депозитам, как и нормы, резервирование ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам значительно выше, поэтому для банков они не всегда выгодны. Банки заинтересованы в привлечении срочных депозитов, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вложений.

Статьи по теме:

Перспективы развития медицинского страхования в России
Перспективы развития ОМС и ДМС планируется реализовать по нескольким основным направлениям. 1. Увеличение финансирования отрасли здравоохранения. В сценарии инновационного развития в условиях высоких темпов экономического роста ожидается значительное повышение не только государственных, но и час ...

Анализ кредитного портфеля
Основной задачей анализа является выявление зон повышенного риска, улучшение эффективности кредитных операций, обеспечение сбалансированности кредитной политики, направленной на получение максимальных доходов при оптимальном риске. В процессе анализа изучаются следующие данные: остатки ссудной з ...

Устав Банка
Закрытое Акционерное Общество «БТA Банк», (далее именуемое – «Банк») является финансово-кредитным учреждением. Банк является правопреемником Совместного Акционерного Коммерческого Банка «Эридан», созданного по решению учредителей в форме акционерного общества закрытого типа (протокол № 1 от 30 апр ...