Виды валютных операций

Информация » Валютные операции банка » Виды валютных операций

Страница 1

Валютные операции банков классифицируются по следующим критериям:

1. По срокам исполнения различают:

А. Текущие валютные операции

· переводы иностранной валюты при расчетах по экспорту/импорту товаров, работ и услуг;

· расчеты, связанные с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;

· получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180

· дней;

· переводы процентов, заработанной платы дивидендов и других доходов, связанных с движением капитала.

Валютные операции, связанные с движением капитала

· прямые инвестиции;

· портфельные инвестиции;

· кредиты на срок более 180 дней;

· переводы в оплату прав собственности на недвижимость;

· все иные операции с валютой, не относящейся к текущим операциям.

Б. Кассовые операции и срочные

Кассовые операции включают следующие виды сделок покупки-продажи валюты:

· today – сделка, расчет по которой производится в день ее заключения;

· overnight – сделка, расчет по которой производится на следующий день (в течение суток);

· tomorrow – сделка, расчет по которой осуществляется на следующий рабочий день после дня заключения сделки;

· spot – сделка, при которой обмен валют (доставка валюты) осуществляется на второй рабочий день после дня заключения сделки.

Срочные сделки о покупке-продаже валюты (forward exchange contract) – на покупку-продажу иностранной валюты на какой-то оговоренный день в будущем.

2. Валютные операции, осуществляемые нерезидентами и резидентами:

Нерезиденты могут без ограничений:

• переводить и пересылать валюту;

• ввозить и вывозить в РФ валюту с соблюдением таможенных правил;

• распоряжаться валютными ценностями внутри страны.

• для учета осуществленных сделок с внутренними ценными бумагами РФ в уполномоченных банках открывать счета типа «С» (специальные).

Резиденты могут совершать:

• расчеты с резидентами внутри страны осуществляются только в валюте РФ, за исключением расчетов в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования транспортных средств при международных перевозках, а также при операциях дарения или передачи по наследству близким родственникам и коллекционирования;

• иностранная валюта, полученная в качестве экспортной выручки, подлежит зачислению на их счет в уполномоченных банках;

• резиденты могут покупать валюту на внутреннем рынке.

3. По целевому назначению валютные операции делятся на клиентские и собственные:

Операции, проводимые по поручению клиентов:

• открытие и ведение валютных счетов;

• выполнение операций по международным расчетам, связанным с экспортом/импортом товаров и услуг;

• выполнение неторговых операций за комиссию, и др.

Операции, проводимые за свой счет и от своего имени:

• купля-продажа инвалюты на внутреннем рынке;

• кредитные операции;

• гарантийные операции;

• открытие и ведение корреспондентских счетов в банках других стран.

и др.

4. По характеру проводимых операций и порядку их учета выделяются:

Активные операции:

• кредитование участников внешнеэкономической деятельности;

• предоставление кредитов банкам резидентам и нерезидентам;

• конверсионные сделки на валютном рынке;

• арбитражные сделки;

• операции с наличной инвалютой, и др.

Пассивные операции:

• ведение текущих счетов в инвалюте;

• привлечение валютных депозитов;

• кредиты, полученные у банков резидентов и нерезидентов;

• выпуск обязательств в инвалюте (векселя, еврооблигации и т.п.).

Конверсионные операции (Foreign exchange transaction – forex или FX) − это сделки агентов валютного рынка по обмену оговоренных денежных сумм в одной валюте на другую валюту по согласованному курсу на определенную дату.

Конверсионные операции делятся на:

• текущие операции типа СПОТ (spot) – валютная сделка, предполагающая поставку валюты и оплату в течение суток или двух рабочих дней;

• форвардные операции (forward operation) – операции по покупке валюты на определенный срок на внебиржевом рынке по согласованному курсу.

Арбитражные сделки с валютой носят спекулятивный характер, осуществляются с разными финансовыми инструментами, основаны на разнице в котировках на международных и национальных валютных рынках.

Банк открывает валютную позицию за свой счет с целью получения прибыли при изменении валютного курса.

Страницы: 1 2

Статьи по теме:

Аудит образования и использования резервов по активным операциям кредитных организаций.
В целях поддержания стабильности и устойчивости функционирования банковской системы России коммерческие банки обязаны создавать резерв на возможные потери по ссудам. Этот резерв формируется на случай невозврата заемщиком основного долга по кредиту. Нормативным документом, регулирующим порядок обра ...

Роль банков в кредитных отношениях, функции ЦБ и коммерческих банков
Банк – это финансово-кредитный институт, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, организациям, гражданам и другим банкам. Банки выпускают, аккумулируют, хранят, предоставляют в кредит, размещают ...

ОСАГО в России
На сегодняшний день страховщики ОСАГО в РФ покрывают 90% всего автопарка страны (для сравнения в США данная цифра составляет 75%). Ежегодный прирост по данным ФССН составляет 8-10%. Таблица 1 – Динамика основных показателей по ОСАГО в 2006-09 гг. Показатель Год 2006 2007 2008 ...

Меню сайта

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.bavari.ru