Заключение

Информация » Кредитный риск: методы оценки и регулирования » Заключение

Основной задачей анализа качества кредитного портфеля является выявление зон повышенного риска, улучшение эффективности кредитных операций, обеспечения сбалансированности кредитной политики, направленной на получение максимальных доходов при оптимальном риске.

Банк в обязательном порядке должен формировать резерв на возможные потери по ссудам по нормативам, утвержденным Центральным банком России.

Объем созданного резерва по кредитам юридических и физических лиц покрывает просроченную задолженность на 60%. На 01.07.09г. объем созданного резерва по кредитам юридических и физических лиц покрывает просроченную задолженность на 91%.

Проведенное исследование показало, что наиболее серьезным для ОАО "Банка24.ру" является банковский риск не возврата размещенных ресурсов

В 2009 г. в ОАО "Банк24.ру" поступили заявки на предоставление кредитов от двух организаций: ООО "Вира-плюс" и ООО "Московское молоко".

Анализ кредитоспособности заемщика осуществлялся в два этапа:

1 этап: используется система финансовых коэффициентов.

2 этап: рейтинг в баллах.

В процессе сравнительного анализа кредитоспособности двух предприятий ООО "Вира-плюс" и "Московское молоко" было выявлен, что у ООО "Московское молоко" риск не возврата кредита очень высокий, так как предприятие является практически банкротом. В то же время показатели ООО "Вира-плюс" являются достаточными для принятия положительного решения о предоставлении кредита.

С целью обеспечения возврата выданной ссуды ООО "Вира-плюс" в дипломной работе был определен наиболее приемлемый график погашения кредита.

Рассчитав три графика погашения кредита наглядно видно, что для предприятия выгоден первый вариант погашения кредита, в этом случае процентные выплаты составят 350,00 тыс. рублей. Такой вариант погашения кредита в основном используется в банках, этот вариант является наименее рискованным для банка, так как предприятие ежемесячно уменьшает свой долг перед банком, следовательно, с каждым месяцем уменьшается риск непогашения кредита. Таким образом, ежемесячное погашение фиксированной суммы кредита.

Просчитав, второй вариант погашения кредита мы видим, что он достаточно прибыльный с точки зрения банка, но в свою очередь он достаточно рискованный, так как возможно, что по окончанию срока кредита предприятие не сможет накопить и выплатить сразу всю сумму кредита и процент за последний месяц. Но этот вариант может быть, принят в том случае, если предприятие внедряет новую технологию производства, и у предприятия будет достаточно хорошие поручители и залогодатели.

С точки зрения банка третий вариант погашения кредита выгоден как для ООО "Вира-плюс" так и для самого "Банк24.ру", этот вариант не слишком рискованный для банка, а также отвечает всем законодательным требованиям по налогообложению прибыли банков с выданных кредитов. Этот вариант погашения кредита наиболее оптимален для представленного предприятия, а так же для предприятий данной отрасли.

Таким образом, рассчитанные рекомендации позволят "Банк24.ру" наиболее выгодно и оптимально для обеих сторон кредитовать ООО "Вира-плюс".

Статьи по теме:

Обслуживание банковских счетов
Открытие расчетного счета клиента в банке осуществляется на основании заключенного договора банковского счета и документов, определенных законодательством Российской Федерации. Тарифами банка может быть установлена комиссия за открытие расчетного счета клиента, уплата, которой производится клиент ...

Некоторые острые вопросы
Глубина падения экономики России во время экономического кризиса 2008-2009 гг. и продолжающаяся ее стагнация заставляют искать пути совершенствования национальной экономической политики, в том числе денежно-кредитной политики. Российская практика показывает, что слабое управление стоимостью рубле ...

Направления совершенствования функционирования российских фондовых бирж
Совершенствование функционирования российских фондовых бирж в значительной степени связано с развитием фондового рынка в целом. Существующий в настоящее время в России фондовый рынок является типичным крупным развивающимся рынком. Он характеризуется, с одной стороны, высокими темпами позитивных к ...