Развитие альтернативных инструментов привлечения средств частных клиентов

Информация » Формы и методы привлечения денежных средств населения » Развитие альтернативных инструментов привлечения средств частных клиентов

Банковским сертификатом можно пользоваться и как средством расчетов. Наибольший интерес может представлять для людей сберегательный сертификат Сбербанка России, который выпускается на предъявителя, что можно объяснить обширной географией расположения филиальной сети Сбербанка по всей территории России.

Сберегательные сертификаты, выписываемые банками на предъявителя, в том числе и сертификаты Сбербанка России, не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц. Так, в соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 5 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ и абзацем 2 пункта 2 статьи 4 ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 29 июля 2004 года N 96-ФЗ, не подлежат страхованию средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, удостоверенные сберегательными сертификатами. Следовательно, если банк, выпускающий сертификаты на предъявителя, обанкротится, или у него будет отозвана лицензия на проведение банковских операций, то вкладчики, хранившие свои сбережения в сберегательных сертификатах (на предъявителя) в этом банке, не попадут в список лиц, которым Агентство по страхованию вкладов и Центробанк выплатят страховое возмещение. Такие возможные финансовые потери следует учитывать и избегать.

Процентные доходы, начисляемые по всем видам Сберегательных сертификатов облагаются налогом точно так же, как проценты по обычным банковским вкладам. Так, на доходы физических лиц, установлена налоговая ставка в размере 35% в части процентов, причитающихся держателю сберегательного сертификата, превышающих ставку рефинансирования Банка России. Данный налог исчисляется и удерживается банками.

Так, например, если процентная ставка на депозитный сертификат составляет 11 %, а ставка рефинансирования 10,5%, то налогообложению в размере 35% подлежит доход, начисленный от ставки в 0,5% (11% – 10,5%). Сегодня банками, в основном, устанавливается доходность по сертификатам ниже ставки рефинансирования. Наивысшая процентная ставка по Сберегательному сертификату Сбербанка России, составляет только 10,25 %.

Налог по ставке 13% от первоначальной стоимости именного Сберегательного сертификата. Он плотится в случае, если именной сертификат сменил владельца и гасится не покупателем, а иным лицом. Другими словами, получение именного сертификата в наследство, его дарение или передача другому лицу, относится к получению дохода другим лицом. Избежать уплаты этого налога новый владелец сможет только, если представит в налоговую службу платежный документ, подтверждающий его собственные расходы на приобретение этого сертификата. Сберегательные сертификаты (на предъявителя) налогами не облагаются. Поэтому они и пользуются у вкладчиков большей популярностью.

- Вексель. Время от времени банки предлагают своим частным клиентам вложить свободные средства в векселя. Но вексельные инвестиции не всегда выгоднее традиционных банковских вкладов, а с точки зрения надежности вложений уступают депозитам.

По своей сути вексель - долговая ценная бумага, которая и служит для организации расчетов между юридическими и физическими лицами, а не для привлечения средств частных лиц. Простой вексель - это безусловное письменное обязательство векселедателя (например, банка) уплатить определенную денежную сумму в установленное время конкретному лицу. Поэтому все векселя именные и выпускаются в документарном виде.

В принципе, вексель может быть выписан на любой срок и на любую сумму. Но банку, конечно же, интереснее заниматься выпуском векселей на более крупные суммы. По его словам, оформление и выдача векселя занимает заметно больше времени, чем открытие вклада.

Доход по предлагаемым населению векселям банки обычно выплачивают в форме процентов, которые начисляются на вексельную сумму. Но используется и дисконтный механизм: вы покупаете вексель со "скидкой", а в конце срока его действия банк выплачивает вам полную стоимость.

Плюсы.

Нужно признать, что и у векселей есть ряд преимуществ перед вкладами. В отличие от депозитов их можно заложить. Физические лица иногда приобретают векселя для использования в качестве залога при получении кредита. Вексель в любой момент можно реализовать на вторичном рынке. Также вексель можно просто передать другому юридическому или физическому лицу. Для этого на обратной стороне документа оформляется передаточная надпись - индоссамент. При этом старый владелец векселя должен не только указать, кому он передает права требования по векселю, но и обязательно поставить личную подпись. Без нее индоссамент будет недействительным. В отличие от депозита вексель можно погасить в любом отделении и иногороднем филиале банка.

Статьи по теме:

Кассовые операции
Кассовые операции – это операции, связанные с приемом, выдачей и пересчетом наличных денег кассами коммерческого банка. Для выполнения кассовых операций в учреждениях Сбербанка организуют приходные, расходные, вечерние кассы и др. Прием денег производится по объявлениям на взнос наличными, заявлен ...

Специфика российских слияний и поглощений в банковском секторе
Специфика M&A-сделок в российском банковском секторе неразрывно связана с последующей судьбой целевого банка после завершения сделки. Многие региональные банки либо вовсе прекращают свое существование, становясь частью материнской компании (преобразование купленного банка в филиал), либо продо ...

Проблемы страхового рынка в России
Сейчас у страхового рынка все еще достаточно нерешенных проблем. Можно провести различие между двумя группами проблем. Рассмотрим не объективные проблемы, так как они возникают вследствие того, что Российская Федерация относится к странам с развивающейся экономикой. Эти проблемы более чем хорошо и ...